Кому полагается налоговый вычет на обучение в 2021 году
13 мая 2021 10:33

Кому полагается налоговый вычет на обучение в 2021 году

Расскажем, как получить налоговый вычет, какие документы для этого нужно предоставить, а также на какую сумму можно рассчитывать.

Налоговый вычет на обучение могут получить лица, официально работающие, имеющие доходы, которые облагаются НДФЛ.

Компенсацию могут получить граждане, которые оплатили обучение (очной, заочной, вечерней и др. формы); очное обучение ребенка, брата или сестры в возрасте до 24 лет; очное обучение опекаемого подопечного в возрасте до 18 лет; очное обучение бывшего подопечного до 24 лет.

При этом налоговый вычет не смогут получить бабушки или дедушки, оплатившие обучении внука или внучки – только родители и опекуны ребенка, которые платят НДФЛ государству.

При уходе ребенка в возрасте до 24 лет в академический отпуск, право родителей на получение налогового вычета сохраняется.

Вычет получают за обучение ребенка как в государственных, так и в частных образовательных учреждениях, при наличии у школы или вуза соответствующей лицензии (спортивные секции, частные детские сады, автошколы, школы иностранных языков, музыкальные и художественные школы, получение дополнительного образования, к примеру, на курсах повышения квалификации).

120 тысяч рублей – это максимальная сумма расходов в год, с которых можно получить налоговый вычет для лиц в возрасте от 18 лет и 50 тысяч рублей - за обучение несовершеннолетних. Налоговый вычет составит не более 22 тысяч рублей.

Возврат можно оформить дважды в случае, если человек оплатил свое обучение и обучение ребенка – но при этом в общей сумме порог в 22 тысячи рублей сохраняется.

Если оплата обучения составила более 120 тысяч рублей, то "излишек" сгорает. Если оплата меньше лимита, гражданин может вернуть 13% от фактических трат – в том же году он будет иметь возможность опять пойти учиться и ему положена дополнительная денежная компенсация.

В 120 тысяч рублей включаются и другие вычеты (оплата лечения или покупка лекарств).

Если человек потратил, например, на обучение 50 тысяч рублей, на стоматологические услуги – 90 тысяч, в сумме получается 140 тысяч. Налоговый вычет он получит только за 120 тысяч рублей (20 тысяч «сгорают»), то есть 15 600 рублей.

Как подсчитать налоговый вычет

Если зарплата человека, например, составляет 63 тысяч рублей, а за обучение он заплатил 100 тысяч, то налоговый вычет составит 13 тысяч (13%). Сумма ему будет выплачена полностью, поскольку за год работодатель уплатил с доходов НДФЛ в казну государства 98 280 рублей.

При этом лучше оформлять налоговый вычет на образование не за все годы сразу, а каждый год. Если вы подаете документы на вычет на сумму больше 120 тысяч рублей (к примеру, за три года плата за обучение составила 300 тысяч рублей), налоговый вычет можно получить только 15 600 (на 120 тысяч). Если же подавать документы на вычет каждый год, то за три года обратно вернутся 39 тысяч.

Вычет за обучение можно оформить после окончания календарного года через работодателя или обратившись в налоговый орган.

Документы, необходимые для получения налогового вычета на обучение через Федеральную налоговую службу: паспорт и его копии; налоговая декларация 3-НДФЛ за каждый год учебы; документы, подтверждающие право получения вычета (чеки, квитанции об оплате обучения и т. д.); договор с учебным заведением; копия лицензии образовательного учреждения (если сведений об этом нет в договоре); заявление о возврате средств (с реквизитами банковского счета, куда будут перечислены деньги).

При оформлении вычета напрямую через налоговую службу, выплата придет в течение трех месяцев.

В налоговую службу можно подать заявление на следующий год после оплаты обучения. Воспользоваться налоговым вычетом можно в течение трех лет после оплаты обучения. При оформлении вычета через работодателя ждать окончания календарного года не надо – деньги придут быстрее.

Документы для получения вычета через работодателя: документы, подтверждающие право на получение вычета; заявление для налоговой на вычет (это можно сделать в личном кабинете налогоплательщика онлайн). Работодателю нужно предъявить уведомление из налогового органа о том, что вам представляется вычет (уведомление должно прийти в течение 30 дней). Его нужно отнести в бухгалтерию, которая перестанет удерживать из зарплаты НДФЛ.

При оформлении вычета за обучение детей – копия свидетельства о рождении ребенка, справка о том, что он проходит очное обучение, чеки и квитанции об оплате обучения, возможно понадобится свидетельство о регистрации брака. На сайте налогового органа можно найти форму заявления.

Французский миллиардер Бернар Арно стал самым богатым человеком в мире
Французский миллиардер Бернар Арно стал самым богатым человеком в мире
Только за сутки его состояние выросло почти на 1,5 млрд долларов, превысив отметку в 200 млрд.
18.06.2021
Экономика
В России могут быть пересмотрены условия льготной ипотеки
В России могут быть пересмотрены условия льготной ипотеки
Программу могут ориентировать на граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий.
17.06.2021
Экономика
В России отменили обязанность подачи налоговой декларации при продаже недорогого жилья, гаражей и нежилых помещений
В России отменили обязанность подачи налоговой декларации при продаже недорогого жилья, гаражей и нежилых помещений
Соответствующий закон принят нижней палатой парламента.
16.06.2021
Экономика
Цена на нефть марки Brent достигла максимума за два года
Цена на нефть марки Brent достигла максимума за два года
Черное золото этой марки преодолело отметку в 74 доллара за баррель.
16.06.2021
Экономика
На юге России начали уборку озимых зерновых
На юге России начали уборку озимых зерновых
Первыми свои комбайны на поля вывели фермеры Дагестана.
16.06.2021
Экономика
С 1 июля начнут действовать новые требования по зачислению пенсии и социальных выплат
С 1 июля начнут действовать новые требования по зачислению пенсии и социальных выплат
С начала следующего месяца все банки обязаны будут зачислять пенсию или социальные выплаты от пенсионных органов только на карты Мир , на счета или вклады с возможностью пополнения и снятия.
15.06.2021
Экономика
Цена на нефть марки Brent поднялась выше отметки в 73 доллара за баррель
Цена на нефть марки Brent поднялась выше отметки в 73 доллара за баррель
Так дорого нефть этой марки не стоила с мая 2019 года.
12.06.2021
Экономика
Российские банки допускают возможность возвращения части сотрудников на удаленную работу
Российские банки допускают возможность возвращения части сотрудников на удаленную работу
Такое решение может быть принято в связи с ростом числа заболевших коронавирусной инфекцией.
11.06.2021
Экономика
Госдума приняла закон о предоставлении \
Госдума приняла закон о предоставлении "ипотечных каникул" самозанятым
Закон расширяет список документов, с помощью которых самозанятые смогут уменьшить или приостановить выплаты ипотечного кредита
09.06.2021
Экономика
Эксперты Всемирного банка спрогнозировали рекордный рост мировой экономики
Эксперты Всемирного банка спрогнозировали рекордный рост мировой экономики
Рост мировой экономики в этом году будет самый высоким за последние 80 лет.
09.06.2021
Экономика
Российские аграрии перевыполнили план по севу пшеницы
Российские аграрии перевыполнили план по севу пшеницы
Площади под главную зерновую культуру в этом году выросли на 600 тыс. гектаров.
08.06.2021
Экономика
Газ по завершенной нитке \
Газ по завершенной нитке "Северного потока - 2" могут пустить до конца 2021 года
Экологические активисты не смогут помешать завершению тестовых и пусконаладочных работ.
08.06.2021
Экономика
Владимир Путин озвучил меры поддержки малого и среднего бизнеса
Владимир Путин озвучил меры поддержки малого и среднего бизнеса
Освобождение от уплаты НДС компаний общепита, механизмы поддержки в кредитовании и многое другое.
04.06.2021
Экономика
Владимир Путин заявил о завершении укладки первой нитки \
Владимир Путин заявил о завершении укладки первой нитки "Северного потока-2"
Газпром готов заполнять Северный поток-2 газом.
04.06.2021
Экономика
Биткоин резко подешевел из-за нового твита Илона Маска
Биткоин резко подешевел из-за нового твита Илона Маска
Это уже не первый раз, когда популярная криптовалюта реагирует на заявления американского миллиардера.
04.06.2021
Экономика
Минфин Белоруссии сообщил о получении второго транша российского кредита
Минфин Белоруссии сообщил о получении второго транша российского кредита
Москва предоставила Минску еще 500 млн долларов.
04.06.2021
Экономика
Силуанов: ФНБ принял решение о сокращении вложений средств в долларовые активы
Силуанов: ФНБ принял решение о сокращении вложений средств в долларовые активы
В течение месяца Россия полностью откажется от использования доллара в структуре Фонда национального благосостояния.
03.06.2021
Экономика
Россия вошла в топ-20 рейтинга стран Европы по привлекательности инвестиций
Россия вошла в топ-20 рейтинга стран Европы по привлекательности инвестиций
Зарубежные инвесторы вложили средства в 141 проект.
03.06.2021
Экономика
Сегодня в Санкт-Петербурге стартует международный экономический форум
Сегодня в Санкт-Петербурге стартует международный экономический форум
Основная тема обсуждения - мир после пандемии коронавируса
02.06.2021
Экономика
Главой \
Главой "АвтоВАЗа" вновь стал Николя Мор
Пост президента компании Мор занимал в 2016-2018 годах.
01.06.2021
Экономика